Rządowa ustawa o osobistych kontach inwestycyjnych (OKI), uchwalona przez Sejm 3 lipca 2026 roku, wprowadza nową formę oszczędzania i inwestowania dla polskich obywateli. Konta OKI mają być dostępne dla osób powyżej 18 roku życia i nie mogą być wspólne, na przykład z małżonkiem. System ten oferuje możliwość zwolnienia z opodatkowania dla aktywów o wartości do 100 tys. zł w przypadku inwestycji i do 25 tys. zł dla oszczędności. Ciekawym aspektem nowych przepisów jest rezygnacja z podatku Belki na rzecz nowego, mniej intuicyjnego podatku od wartości aktywów. Podatek ten będzie naliczany od sumy wartości aktywów na koncie, a jego stawka zależeć będzie od stopy referencyjnej Narodowego Banku Polskiego (NBP). W 2027 roku ustalono, że stawka wyniesie 0,85%, co wynika z wartości stopy referencyjnej NBP z października 2025 roku, która wynosiła 4,5%. Jest to jednak postrzegane jako pomyłka w dokumentacji projektu. Dyrektor Departamentu Analiz Rankomat.pl, Jarosław Sadowski, wskazuje na największą zaletę OKI – brak opodatkowania zysków do określonych limitów. Zwraca jednak uwagę na ryzyko wynikające z konieczności płacenia podatku nawet przy poniesieniu straty, jeśli inwestycja przekroczy 100 tys. zł. Przy stracie 10% inwestor, który wpłacił 200 tys. zł, zapłaci dodatkowo 763 zł podatku, mimo straty 20 tys. zł. Nowe przepisy zaczną obowiązywać od 1 stycznia 2027 roku. Wprowadzenie OKI może znacząco wpłynąć na optymalizację oszczędności Polaków, choć nie brakuje opinii, że nowy podatek komplikuje dotychczasowe formy inwestowania.
Dodaj komentarz